內地追稅風暴迫使富豪重整離岸信託
內地當局加強打擊離岸財富，自7月底起對離岸信託徵收20%所得稅，並開始追收離岸保險收益稅款。這波行動促使眾多中國富豪重新評估稅務負擔、變賣資產或重組投資組合，涉及逾萬億美元資產。
內地當局加強打擊離岸財富，迫使眾多中國有錢人重新審視其信託架構及投資組合。律師及顧問指出，北京面對日益嚴峻的財政壓力，正加大力度堵截資本外流及加強規管執法。
今年7月下旬，內地當局修改法規，對離岸信託徵收20%所得稅；北京、杭州等主要城市的稅務部門亦已開始追收離岸保險產生的收益稅款。諮詢公司BCG年初報告顯示，內地超高淨值人士在包括香港、新加坡及其他低稅率司法管轄區的離岸資產總值高達1.2萬億美元。
據瑞士寶盛及畢馬威的報告，超過一半內地超級富豪利用離岸家族信託管理財富，涉及數千億美元資產。中華會計師事務所稅務合夥人羅先生表示，對離岸信託徵稅將為維持信託結構帶來巨大負擔。
新規定對轉移股份、物業或其他資產至離岸信託時的增值額，徵收20%稅款；信託及其控制的離岸實體所產生的收益，亦須每年繳交20%稅款。2023年1月以來存入信託的資產及2026年前取得的信託收益，若未繳稅，須在90天內申報。上海稅務專家羅先生說，部分正籌備上市的客戶正考慮解散信託。
一位不願具名的香港國企券商高管透露，有些客戶避免設立信託，轉而透過較小型的離岸資產管理公司投資。律師及財富顧問表示，部分人可能被迫出售資產以應付稅務責任。新加坡律師林先生指出，在他覆蓋的50多個信託客戶中，超過一半準備申報資產及繳稅，其餘則考慮解散信託。
一位中國科技富豪家族辦公室的香港高管表示，由於許多財富被套牢在房地產等非流動資產，部分有錢人可能需要借錢繳稅。對許多內地富豪而言，更大憂慮並非即時稅單，而是當局下一步行動。瑞士私人銀行UBP高級經濟師Carlos Casanova認為，新措施預示更廣泛的稅制改革，短期內可能減慢資金南向流入香港及其他亞洲財富中心。
上海一家家族辦公室的合伙人透露，部分客戶擔心當局會進一步調查他們當初如何將資金轉移出境。龍洲經訊副中國研究總監Christopher Beddor稱，這一輪執法力度前所未見，而且似乎不會停止。
